KT 전략기획 현직자의 직무소개
현재 기업에서 경영기획업무를 수행 중이며, 제가 수행하는 업무 이외에 모든 경영기획에 관련된 이야기를 풀어 넣어 보도록 하겠습니다. 최대한 객관화된 이야기로, KT의 경영기획이 아닌 대부분의 기업의 경영기획도 이와 같다고 인지하시면 좋을 것 같습니다.
1. 중장기/단기 경영계획 수립
→ 단기(다음해, 다음 분기), 중장기(3개년,5개년)등의 경영계획 수립합니다.
→ 간단히 말하면, 재무제표의 IS(손익계산서)를 예측하여 작성하는 업무입니다. IS가 작성된 이후 이에 따른 투자/비용 계획과 자금 계획을 바탕으로 BS도 작성하게 됩니다. 이 작성에서 필요한 것은, 판매계획(수요계획), 생산계획(공급계획), 비용계획, 투자계획 등 4가지 항목입니다. 이 항목들에 대해서 여러 담당자들과 소통하면서 손익을 추정하고, 또한 회사에 충격을 줄 수 있는 증감요인에 대해 대책을 마련하며 작성해야 합니다.(예를 들어 환율, 고객사의 이탈 등)
1) 판매계획(with 영업부서): 어떤 고객사에 얼마만큼의 수량을 판매할 수 있을지 예상합니다.
2) 생산계획(with 생산/구매부서): 판매 예상 수량에 대해 생산계획을 수립하고, 그 생산계획에 대해 원료, 부자재 등을 어떻게 조달할지에 대한 구매계획도 같이 수립합니다.
3) 비용계획(with 생산/구매/인사/총무/재무/R&D 등): 관련되어 매출원가 및 판매관리비에 반영되는 모든 비용을 예상합니다.
4) 투자계획(with 재무/설비/R&D/생산기획/IT부서 등): 투자는 현금수지와 감가상각비에 큰 관련이 있습니다. 투자계획을 세우고 관리하는 역할을 합니다.
→ 일반적으로 대기업은 10~11월, 중견기업은 11월 초중순에 내년도 계획이 만들어지게 되며, 경영기획팀에게는 1년 농사라고 불릴만큼 중요한 일입니다.
2. 예산 관리
→ 보통 SAP, Oracle, 더존ERP 등을 사용하여 비용/투자 가용 예산을 관리하는 역할을 기획팀에서 맡게 됩니다.
→ 전년도에 세워놓은 올해 경영계획에 맞춰 예산을 관리/통제하는 업무입니다. 회사에 따라 많이 다르지만, 추가로 지속적인 조정이 발생하여 많은 추가업무가 발생하곤 합니다.
3. 실적 분석 및 보고
→ 경영계획 달성도 및 예산 집행 실적을 회사 전체/ 각 부문/ 부서 단위로 점검하고 분석합니다. → 분석 주기는 월/분기/반기/연간 단위로 분석되며, 재무제표 실적을 기반으로, 계획대비 증감분석과 그에 대한 대응책(make-up방안)이 주로 작성되게 됩니다.
→ 실적 분석 파일은 뒤에 설명할 회의체(주로 실적분석회의 등의 명칭)에서 발표/공유되게 되며, 관리회계다 보니, 임원진이 관심 있는(수율, 투자지표 등등)도 취합, 보고되게 됩니다. 따라서 여러 관련부서와 다양하게 커뮤니케이션하기도 하고, 주어진 정보들로 원인을 유추해서 작성하기도 합니다.
4. 경영 회의체 관리
→ 이사회 혹은 경영회의체(실적분석회의, 경영회의, 주간회의 등등)를 운영 및 지원합니다. 주로 회의 보고서 취합/작성이 많으며, 이 때문에 보통 호치케스 부서라는 오명이 씌워지게 됩니다.
→ 보고서 작성 외에도 회의 참석자 일정 관리라든지, 조율 등도 시행하게 됩니다. 회사 크기에 따라 대기업은 회의체 관리하는 사람이 따로 있기도 한데, 다른 경영기획업무에 비해 역량 개발이 더디기 때문에, 물 경력이 되지 않게 조심해야 더 크게 성장할 수 있습니다.
5. 조직 성과관리(KPI)/전결기준 등 제도 관리
→ 각 부서 별 수행과제 및 성과지표(KPI)를 설정하고 그를 평가하는 역할까지 맡게 됩니다. 회사에 따라 이 업무는 인사팀에 있을 수도 있지만, 보통 매출액 등 정량적 지표와 연계되는 경우가 많아, 경영기획팀에 롤이 있는 경우가 더 많습니다.
→ 사내 전결기준, 회의체 기준, 평가 관련 정책 등 제도를 만들고 관리하는 역할을 합니다. 실질적으로 신입사원이 맡을 일은 없기 때문에 직접적인 언급은 안 하셔도 될 것 같습니다.
6. 임원진의 수명업무
→ CEO 등 임원진이 시키는 업무를 한다는 이야기입니다. 주로 보고서 작성 업무가 많습니다. 경영 이슈 발생 시 대책을 마련하는 업무가 많아서, 회사가 기울어지고 있을 때 경영기획팀이 엄청나게 바쁩니다. 그리고 임원의 성향에 따라서도 심하게 야근이 많아지기도 합니다.
→ 임원진 의사결정이 이뤄질 수 있도록 Back Data 및 대응방안 등을 정리하여 보고하는 역할입니다.
7. 기타 업무
→ 계열사/자회사일 경우 지주사 혹은 모사 대응업무.
→환경분석/전략수립은 보통 회사에 전략팀이 있을 경우 전략팀이, 없을 경우 기획팀이 하게 됩니다.
→보통 그레이 영역에 있는 전사차원에서 추진해야 할 일들을 많이 맡게 됩니다. 회사의 크기에 따라서 정말 다양한 업무가 주어질 때가 많은데, 회사가 작을 수록 잡일도 많아집니다.
LG전자 전략기획 현직자의 직무소개
1. 주요보고 (CEO, 이사회 등)
1) CEO보고 ( 수시 / 월 )
- 수시보고 :
→ CEO 관심사항 수시보고(주로 의사결정시 필요한 Fact 위주)
→ 보고사항 관련 내용 현업과 확인 후 보고
→ 기본적으로 재무제표의 금액 및 비율을 기반으로 하여 개선점을 찾는 과정
- 월 : 매월 재무회계팀에서 작성한 재무제표를 기준으로 당월 실적 및 특이사항 보고
→ 기본적인 당월 실적 보고 : 매출 000억, 비용000억, 영업이익 00억
→ 특이사항 보고 : XX 사업부 시장수요 감소 및 경쟁사 판촉투입 증가
→ 대응책 보고 : XX 사업부 판촉투입 증가를 통하여 경쟁사 대응 예정
→ 비용증가 Risk가 존재하므로 현업과 추가 분석하여 보고
☞ 업무를 통하여 배운 점 : 폭넓은 사업의 Process 볼 수 있었음.
(단, 마케팅이나 물류등 현업에 대한 이해가 필요함.)
→ 결국 회사에서는 현업경력을 가지고 기획에 오는것을 선호함.
☞ 필요한 역량 : 회계지식, 논리적사고, 호기심, 꼼꼼함
→ 현재 상황을 논리적으로 설명하고 주어진 Fact에서 더 깊은
추가 분석을 위해서는 본인의 호기심이 필요함.
주요 임원대상 보고이므로 숫자에 대한 검증 철저(꼼꼼함).
2) 예산, 제도, 평가
- 예산 : 이번달/이번분기/이번년도에 가용 예산을 수립하는 업무
→ 현업부서와 복리후생비 / 출장비 / 연구개발비 등 필요한 비용을 사전에 계획함
※ 예산업무와 관련하여서는 사내정치가 많이 연관되는 바 추가 설명은 하지 않도록 하겠습니다.
☞ 업무를 통하여 배운 점 : 없습니다.. but 사내 인맥 활발..
☞ 필요한 역량 : 꼼꼼함과 유연함
- 제도 : 내년도 평가와 관련한 회사내부의 규율을 만드는 업무
→ 가령 100의 매출을 하기위해서 사용할 수 있는 비용률을 책정(10%)
→ 팔지못한 재고를 일정 기간이상 가져갈 경우 해당 영업사원 평가에 악영향
등, 회사의 정책에 따라 실제로 평가상에 영향을 줄 수 있도록 함.
☞ 업무를 통하여 배운 점 : 제도화 한다는 것의 막중함과 다각도의 생각의 중요성
→ 공식적으로 제도가 되었을 때, 현업에서는 각종 부작용 발생가능
이에 현업의 의견 그리고 많은 토론을 통한 부작용 없는
제도 필요
☞ 필요한 역량 : 논리적 사고, 꼼꼼함, 유연함, 강직함
- 평가 : 상기 제도를 기반으로 재무회계팀에서 만든 수치를 관리적으로 변경하는 업무
3) 계획업무
- 수요계획 : 영업/마케팅 부서에서 몇대를 얼마에 팔지 예상.
- 공급계획 : 생산된 제품을 영업에 몇대를 줄 수 있을지 예상.
- 생산계획 : 이번달에 수요계획대비 몇대를 생산할 수 있을지 예상.
- 비용계획 : 물건을 팔기위해 써야하는 비용, 고정적으로 들어가는 인건비 등의 비용 예상.
→ 기획부서에서는 상기 4개의 활동을 모두 재무제표로 환산
환산한 재무제표를 토대로 실적분석과 마찬가지로 문제가 되는 부분을 파악하여
최종의사결정자에게 Signal
☞ 업무를 통하여 배운 점 : 재무제표를 작성하는 방법, 생산부터 판매까지의 흐름
☞ 필요한 역량 : 꼼꼼함, 유연함, 호기심
